恩威集团税案及启示 一、案情简述 四川省成都恩威集团公司（以下简称“恩威集团”）是四川省成都市双流县一个以中医药开发为龙头的融科研、生产、房地产为一体的企业。1990年恩威集团与香港世亨洋行合资成立了中外合资成都恩威世亨制药有限公司（以下简称“世亨公司”）。由于该公司成立后不久即发
触目惊心的全国第一大税案---金华县虚开增值税专用发票案始末(上) 新闻发布会 1998年11月4日，中共中央纪律检查委员会在北京召开新闻发布会，通报了国家税务总局、浙江省委、省政府、省纪委等有关部门，严肃查处的浙江省金华县虚开增值税专用发票（以下简称虚开发票）案。这一由中央纪委直接主管和
触目惊心的全国第一大税案---金华县虚开增值税专用发票案始末(中) 虚开背后的猎鼠勾当 增值税风靡世界30年，被国际财税界称誉为税收史上的一大绝妙发明。1994年，我国建立以增值税为主体税种的新的流转税制。增值税的特点是层层抵扣税款，生产者只需就本生产环节增值的部分缴纳税款，避免了重复计征
触目惊心的全国第一大税案---金华县虚开增值税专用发票案始末(下) 胡银峰京城落网 1997年5月23日，金华县公安局从县财税局第一批移送的19家涉嫌虚开的企业单位中，发现顺发工贸公司虚开数额最大-2.6亿元。该公司法定代表人胡景被列入了侦察视线。 在调查胡景的过程中，胡景的姐夫“胡银凤”这个
南宫虚开增值税专用发票案被查处 编者按 增值税到底怎么啦？金华增值税大案余波未了，南宫大案烽烟又起，真叫人难以“消化”。中央一位领导说得好：“这是政府犯罪”。两地的党政领导都卷入了罪案；案犯意敢散发“公开信”，拖人下水，公开向法律叫板；65岁的锅炉工、文盲，本人不知不觉却成为两家公司
咬伤税干就逃跑 缉拿归案判两年 日前，安徽省金寨县人民法院以暴力抗税罪依法判得童良海有期徒刑两年，并处以罚金1000元。 去年7月，金寨县江店地税分局在进行摩托车使用税突击征收时，发现童良海连续3年未缴税款。地税干部上门对其进行宣传，并多次下达《限期纳税通知书》，童良海却一直软拖硬抗。
法盲办厂 抗税坐牢 1月27日，江西省宜黄县棠阴镇吴植龙、江青发一伙因抗税不缴、严重妨碍国税机关执行公务，被公安机关依法拘留。 吴植龙、江青发一伙1999年承包经营围窑，一年来，经税务机关多次催缴仍欠税394元。1月27日，宜黄县国税局棠阴分局依据《税收管理法》的有关规定，报请县局批准，对该
偷逃税八十万元 猪贩子终落法网 最近，湖南省嘉禾县公安局查处了侯陆忠等人贩运生猪偷逃税款80.1万元一案。侯陆忠是嘉禾县车头镇人，1998年5月－1999年4月，以他为首的5个人合伙贩运生猪，用2台东风牌汽车把自行收购及委托收购的生猪运到广东销售，却一直隐瞒收入，偷逃税款。经查实，他们应申报收购头
经理会计作假账 双双进了拘留所 最近，河北省沧州市河北恒信实业有限公司沧州分公司经理和会计因涉嫌作假账偷税，双双被公安机关“请”进了拘留所。 据了解，该公司自1998年8月份开业以业，既不到税务机关办理税务登记证，也不申报缴纳税款。在经理的授意下，该公司会计绞尽脑汁，想方设法逃避纳税
虚开发票要退税 搬起石头砸了脚 近日，福建省云霄县税局成功破获一起为自己开增值税专用发票、偷税30多万元的偷税案。 1999年10月28日，云霄县嘉乐罐头厂会计向县国税局提供了14份共计销售495吨罐头食品的增值税专用发票存根联，并要求退还多缴的增值税。国税局有关人员在审核这份发票时，发现这批
非法骗税百万元 依法追缴受重罚 近日，深圳市国税局第一稽查分局查处一宗骗税大案，依法追 缴某食品进出口公司所骗出口退税款147万元，并处罚款1倍的处罚，返税、罚款合计294万元。 据查，该食品进出口公司于1997年11月取得某塑料五金制品 厂增值税专用发票共48份，销售额1636万元，税额278万元，价
大头小尾开发票 案发补税又挨罚 近日，河北省丰南市国税局查处一起开具大头小尾发票的偷税案件，补税罚款合计19120.86元。 丰南市国税局对申报异常的个体建帐户进行了一次全面检查。在检查过程中发现，生产煤矿井下用通讯机的个体户任某长期经营，且申报税款一直为零。而且，其实际经营额与发票上开
一封没有情节的举报信 1999年6月份，一封举报信摆上了山东省青岛市李沧国税局稽查局领导的案头。信中反映的是本辖区内有某化工厂（以下简称“化工厂”）采购人员收受客户贿赂及企业偷税等问题，但没有提供具体情节。针对这一情况，该局领导立即组织稽查干部对企业近两年来申报纳税情况进行了全面分析。
偷税耍花样 难逃稽查关 近日，湖南省衡山县松柏一矿法定代表陈运样因偷税数额大且拒缴税款、滞纳金和罚款，被该县税侦部门刑事拘留。 1999年11月，衡山县地税稽查局在对企业的稽查中发现该企业帐目混乱，而且为达偷税目的，方法多种多样，层出不穷。既有收入入帐不申报纳税，又有销售收入抵减货运费
稽查利剑扬眉出击国家税收免遭损失 今年8月，重庆市国税局高新分局在辖区内开展了一次涉外企业专项检查。在选案过程中，某厨房用具有限公司引起了选案人员的注意。这家以生产优质热水器而在高新区，乃至重庆市都有较高知名度的企业，几年来月均销售收入达292万元，而今年月均产品销售收入仅十几万元，
江苏涉税第一案浮出水面 安峰山“金矿”正在流失 守着一座“金山”，政府财政却负债累累，原因竟是税收偷逃。江苏省东海县安峰镇安峰山采石场漏税千万，税务部门节前暗访触目惊心，江苏涉税第一大案初现端倪。 东海县安峰镇拥有一座面积为5平方公里的安峰山，该山蕴藏着大量的优质玄武岩矿石，周边
兵贵神速——山东省德州市地税局查处一起偷税案 中国税务报消息时间：2000年6月28日上午10时 地点：山东省德州市地税稽查局办公室 一阵急促的电话铃声响起，等在一边的李局长马上拿起听筒：“您好！市稽查局，请讲。” “我是市建行，由临邑县建行转来的392.07万元汇票款项已经到账。” 放
帐外帐经营 赢四年徒刑 - 福建省光泽县最大的一起偷税案查处纪实 中税网消息 2000年1月25 日，闽北杉城，寒气袭人。光泽县人民法院刑事审判庭，国徽高挂，座无虚席，这里正在开庭审理该县建国以来最大的一起偷税案。经过合议庭审理，该县人民法院依据《刑法》和《刑事诉讼法》有关条款，以偷税罪，
浙江金华又一虚开增值税专用发票罪犯被执行死刑 日前，金华市中级人民法院对应敏虚开增值税专用发票罪案进行公开宣判。在震撼全国的金华税案中又一罪犯被执行死刑，请看报道。 虚开增值税专用发票犯应敏41岁，浙江省缙云县人。法院审查查明，1994年6月至1995年10月间，应敏借用他人身份证分别向金华
龙海市某银行混淆收入作账偷税受罚 混淆收入作账，企图偷漏房产税，近日东窗事发，被龙海市地方税务局稽查人员查处，查补房产税及罚款12105元。该银行采用抵押房地产方式向企业发放贷款，因一些企业到期无力偿还欠款，经人民法院判决，银行将那些逾期未能归还贷款的企业的抵押房地产，转为“以资抵债贷
永安税警联手侦破一起偷税案 日前，永安市国税局与公安局携手合作侦破一起偷税案，潜逃在外1年多之久的犯罪嫌疑人杨仁旺已被公安机关刑事拘留。1999年3月，市国税局对永安市某塑料厂进行日常检查时，发现该厂承包人杨仁旺在1997年4月至1998年12月期间，采取销售不开具发票，隐瞒收入不向国税部门申报纳
外国人不交税怎能放出国门 ●华南地区外籍人员的月薪平均在2.5万元～5.8 万元人民币最高月薪可达20万元人民币以上 ●某些城市抽样检查表明五六成外籍人士的个人所得税存在不申报或申报不实的问题 ●《征管法》规定外籍人士有偷税行为的除追缴罚款外情节严重的还将被判处有期徒刑 纳税“模范”却
偷税存侥幸 违法必受罚 ——深圳某实业股份有限公司偷税案例分析 深圳某实业股份有限公司1988年登记成立，主要经营粮油、家禽、牲畜进出口业务，兼营租赁服务。由于近些年来经营不景气及香港禽流感的影响，该公司的经营情况一直处于亏损状态，银行借款高达3亿多元，由原来的主营进出口业务，转换成以
只为多抵少缴税虚开发票被判刑 目前，安徽省当涂县人民法院以虚开增值税专用发票罪，判处安徽省当涂县新型刀具厂厂长夏某、会计陶某有期徒刑3年，罚金人民币5万元。 当涂县新型刀具厂系村办集体企业，自1982年以来一直是被告人夏某、陶某承包经营，从事刀具的生产、销售等经营活动。1999年3月份，夏
大案，从一张发票查起 在山东省青岛市李沧区书院路西头，路南有一家装饰商行，路北有一家新大地五金销部。两家隔路相望，都是经营标准件的业户。本来两家的老板并非挚友也非深交，各吃各的饭，各挣各的钱。但在扭曲的致富心理驱动下，两老板妄想利用虚开增值税专用发票攫取不义之财，于是他们串通起来
